【資料圖】
中信證券股份有限公司???????????關(guān)于浙江臺(tái)華新材料股份有限公司上海證券交易所：??根據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?11?號(hào)——持續(xù)督導(dǎo)》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，中信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信證券”、???????????????????????????????“保薦機(jī)構(gòu)”）作為正在履行浙江臺(tái)華新材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“臺(tái)華新材”、“上市公司”、????“公司”）持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦機(jī)構(gòu)，于?2022?年?12?月?19?日對(duì)公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，報(bào)告如下：??一、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本情況??（一）保薦機(jī)構(gòu)??中信證券股份有限公司??（二）保薦代表人??莊玲峰、丁然??（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間??（四）現(xiàn)場(chǎng)檢查人員??丁然??（五）現(xiàn)場(chǎng)檢查手段露文件、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保及重大對(duì)外投資相關(guān)資料等；??二、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查主要事項(xiàng)及意見??（一）公司治理和內(nèi)部控制情況??現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了上市公司的公司章程、三會(huì)議事規(guī)則，收集了股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知、決議和記錄等資料，核對(duì)了公司相關(guān)公告，并查閱了公司其他內(nèi)控制度。??保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間，上市公司的公司章程和公司治理制度完備、合規(guī)，相關(guān)制度得到有效執(zhí)行，公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員能夠按照有關(guān)規(guī)定的要求履行責(zé)任，內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。??（二）信息披露情況??根據(jù)對(duì)公司三會(huì)文件、會(huì)議記錄的檢查，并通過與指定網(wǎng)絡(luò)披露的相關(guān)信息進(jìn)行對(duì)比和分析。??保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，上市公司因?2021?年第一季度、半年度、第三季度及?2022?年第一季度現(xiàn)金流量表編制不準(zhǔn)確，導(dǎo)致信息披露有誤，上市公司進(jìn)行了會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，并進(jìn)行了公告。??除此之外，上市公司信息披露不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。??（三）公司的獨(dú)立性以及與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況??通過對(duì)公司高管人員進(jìn)行訪談，查閱定期報(bào)告、相關(guān)會(huì)議記錄，并核查公司資金往來的賬務(wù)情況等。??保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，上市公司資產(chǎn)完整，人員、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)保持獨(dú)立，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占有上市公司資金的情形。??（四）募集資金使用情況??現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司募集資金賬戶銀行對(duì)賬單、大額募集資金支付憑證，核查與募集資金使用相關(guān)的會(huì)議記錄及公告。??經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間，上市公司按照募集資金管理制度對(duì)募集資金的存放與使用進(jìn)行管理，募集資金專戶監(jiān)管協(xié)議已得到有效執(zhí)行，公司募集資金不存在被控股股東和實(shí)際控制人占用的情形，也不存在未經(jīng)履行審議程序擅自變更募集資金用途等情形。??（五）關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資情況??現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)關(guān)于關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資的審議和決策文件及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，對(duì)公司相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解公司的關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資等情況。??經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間公司已經(jīng)建立了較為完善的關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保和對(duì)外投資管理制度，在關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資方面不存在違法違規(guī)和損害中小股東利益的情況。??（六）經(jīng)營(yíng)狀況??現(xiàn)場(chǎng)檢查人員通過查閱公司定期財(cái)務(wù)報(bào)告以及公開資料，并與公司相關(guān)人員溝通交流，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了核查。??經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為，本持續(xù)督導(dǎo)期間公司經(jīng)營(yíng)模式未發(fā)生重大變化。鑒于公司前三季度業(yè)績(jī)下滑幅度較大，提醒公司關(guān)注經(jīng)營(yíng)因素以及存貨減值等因素影響，是否會(huì)面臨公司全年?duì)I業(yè)利潤(rùn)下滑?50%以上的風(fēng)險(xiǎn)。??（七）保薦人認(rèn)為應(yīng)予以現(xiàn)場(chǎng)檢查的其他事項(xiàng)??無。??三、提請(qǐng)上市公司注意的事項(xiàng)及建議??公司于?2022?年?10?月?28?日收到上海證券交易所的紀(jì)律處分決定書，因現(xiàn)金流量表編制不準(zhǔn)確，公司及相應(yīng)責(zé)任人員受到上海證券交易所的通報(bào)批評(píng)，保薦機(jī)構(gòu)建議公司引以為戒，加強(qiáng)與會(huì)計(jì)師的溝通，準(zhǔn)確完整的披露所有重大信息。??鑒于公司前三季度業(yè)績(jī)下滑幅度較大，提醒公司關(guān)注經(jīng)營(yíng)因素以及存貨減值等因素影響，是否會(huì)面臨公司全年?duì)I業(yè)利潤(rùn)下滑?50%以上的風(fēng)險(xiǎn)。??保薦機(jī)構(gòu)提請(qǐng)公司繼續(xù)嚴(yán)格按照《上市公司監(jiān)管指引第?2?號(hào)——上市公司募集資金管理和適用的監(jiān)管要求》等相關(guān)法律法規(guī)，合理安排募集資金使用，有序推進(jìn)募投項(xiàng)目的建設(shè)及實(shí)施。??四、是否存在應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)??本次現(xiàn)場(chǎng)檢查未發(fā)現(xiàn)臺(tái)華新材?2022?年度存在根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?11?號(hào)——持續(xù)督導(dǎo)》等相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)。??五、上市公司及其他中介機(jī)構(gòu)的配合情況??保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作過程當(dāng)中，公司給予了積極的配合。??本次現(xiàn)場(chǎng)檢查為保薦機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行，未安排其他中介機(jī)構(gòu)配合工作。??六、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)論??中信證券按照《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?11?號(hào)——持續(xù)督導(dǎo)》的有關(guān)要求，對(duì)臺(tái)華新材認(rèn)真履行了持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，經(jīng)過本次現(xiàn)場(chǎng)核查工作，中信證券認(rèn)為：自上市以來，臺(tái)華新材在公司治理、內(nèi)控制度、三會(huì)運(yùn)作、信息披露、獨(dú)立性、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資等重要方面的運(yùn)作符合《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第?11?號(hào)——持續(xù)督導(dǎo)》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等的相關(guān)要求。??臺(tái)華新材經(jīng)營(yíng)狀況未發(fā)生重大不利變化，我公司將持續(xù)關(guān)注臺(tái)華新材募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，并督促公司有效合理的使用募集資金。
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中信證券股份有限公司關(guān)于浙江臺(tái)華新材料股份有限公司2022年持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告
